Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Информационное сообщение Банка России от 30 декабря 2021 г. "Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций"

Обзор документа

Информационное сообщение Банка России от 30 декабря 2021 г. "Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций"

Абзацем первым пунктов 4.7 - 4.10, 4.12, 4.49, 4.50, 4.52 Порядка, сроков и объема представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, и клиринговых организаций, общих положений порядка ее составления, установленных в приложении 2 к Указанию Банка России от 13.01.2021 N 5709-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации" (далее соответственно - Порядок, сроки и объем, Указание), установлено ежемесячное представление отчетности по формам 0420409, 0420410, 0420411, 0420412, 0420414, 0420454, 0420455, 0420458 (далее - отчетность).

При этом, абзацем вторым указанных пунктов установлены специальные требования в части периодичности представления в Банк России форм отчетности в зависимости от определенного профессиональным участником рынка ценных бумаг (далее - профессиональный участник) годового диапазона значений показателей деятельности, установленных в приложении к Положению Банка России от 27.07.2015 N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (далее - Положение N 481-П).

Согласно подпункту 2.1.11 Положения N 481-П сопоставление профессиональным участником значений показателей деятельности, определенных в соответствии с подпунктом 2.1.10 Положения N 481-П, с диапазонами значений показателей деятельности профессионального участника, установленными в графах 3 - 5 приложения к Положению N 481-П (далее - квартальные диапазоны), осуществляется в течение четвертого квартала текущего года, но не позднее 31 декабря.

В случае если профессиональный участник в соответствии с Положением N 481-П не определил ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению N 481-П, таким профессиональным участником отчетность представляется ежеквартально.

При этом требования по сопоставлению значений показателей деятельности в соответствии с подпунктом 2.1.10 Положения N 481-П с квартальными диапазонами не распространяются в том числе на профессиональных участников, получивших лицензию профессионального участника в течение текущего календарного года (за исключением лицензиатов, определивших годовые диапазоны на основании ранее полученной лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг), осуществляющих исключительно деятельность по инвестиционному консультированию, осуществляющих деятельность форекс-дилера (далее при совместном упоминании - профессиональные участники, не определяющие годовой диапазон в соответствии с Положением N 481-П).

Таким образом, профессиональным участникам, не определяющим годовой диапазон в соответствии с Положением N 481-П, следует также руководствоваться положениями абзаца первого пунктов 4.7 - 4.10, 4.12, 4.49, 4.50, 4.52 Порядка, сроков и объема и представлять отчетность ежемесячно.

При заполнении показателя "Показатели деятельности" раздела 1 отчетности по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" (далее - форма 0420401) по состоянию на 31 декабря предыдущего года и Сопроводительной информации к отчетности (далее - Сопроводительная информация) в течение текущего года профессиональному участнику следует указывать значения "Малый", "Средний" или "Крупный" в соответствии с годовыми диапазонами значений показателей деятельности, установленными в графе 2 приложения к Положению N 481-П, за исключением профессиональных участников, не определяющих годовой диапазон в соответствии с Положением N 481-П.

Таким образом, профессиональный участник выбирает точку входа, исходя из значения, отраженного по показателю "Показатели деятельности" раздела 1 отчетности по форме 0420401, представленной в Банк России по состоянию на 31 декабря предыдущего года, и такое же значение должно быть отражено в течение текущего года по показателю "Показатели деятельности" в Сопроводительной информации, установленной в приложении 1 к Указанию (далее - Сопроводительная информация).

Например, если профессиональный участник определил в соответствии с Положением N 481-П значение показателя "Показатели деятельности" как "Малый", то он должен использовать точки входа с постфиксом "mal".

Если профессиональный участник определил в соответствии с Положением N 481-П значение показателя "Показатели деятельности" как "Средний" или "Крупный", то он должен использовать точки входа без постфикса "mal".

Профессиональным участникам, не определяющим годовой диапазон в соответствии с Положением N 481-П, а также организаторам торговли и клиринговым организациям также следует использовать точки входа без постфикса "mal".

Данный подход не применим для следующих точек входа, поскольку они применяются отчитывающимися организациями вне зависимости от значения показателя "Показатели деятельности":

Наименование точек входа Наименование точек входа xsd схема
Отчетность, предоставляемая в течение 1 рабочего дня после окончания отчетной недели профессиональными участниками рынка ценных (крупными, средними, малыми) ep_nso_purcb_w_7d
Отчетность, предоставляемая в течение 45 календарных дней после отчетной даты профессиональными участниками рынка ценных бумаг (крупными, средними и малыми), организаторами торговли и клиринговыми организациями - Отчетность на конец года, квартала (4 квартал), месяца (декабрь) (для БФО - на конец года) ep_nso_purcb_q_y_45d
Нерегулярная отчетность, предоставляемая по запросу - Нерегулярная отчетность ep_nso_purcb_nr

Для определения точки входа, по которой следует представить отчетность, рекомендуется руководствоваться приложением к настоящему сообщению ("ПУРЦБ_разделение по формам и лицензиям").

Обращаем внимание, что ниже указан перечень точек входа, одновременное использование которых для составления отчетности на одну и ту же отчетную дату недопустимо:

10 рабочих дней
ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417 ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal
ep_nso_purcb_m_q_10rd_ex_reestr_0420417 ep_nso_purcb_m_q_10rd_ex_reestr_0420417_mal
ep_nso_purcb_y_10rd_ex_reestr_0420417 ep_nso_purcb_y_10rd_ex_reestr_0420417_mal
30 календарных дней
ep_nso_purcb_m_30d ep_nso_purcb_m_30d_mal
ep_nso_purcb_m_q_30d ep_nso_purcb_m_q_30d_mal
ep_nso_purcb_m_y_30d ep_nso_purcb_m_y_30d_mal

Обзор документа


ЦБ подготовил разъяснения для профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций по формированию надзорной отчетности в формате XBRL.

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ:
https://svoymarket.com/moskva/elektrika/invertory-energiya-ibp-garant-750-233 https://svoymarket.com/volgograd/elektroinstrumenty/arenda-prokat-vibroprisoska-dlya-ukladki-plitki-146 https://svoymarket.com/moskva/uhod-za-zhivotnimi/veterinariya-u-vas-na-domu-po-vyzovu-170 https://svoymarket.com/moskva/oborudovanie/trimmery-kolcevye-nozhi-dlya-myasa-freund-224 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-voltron-10000-hp-35 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-lyuks-1000-71 https://svoymarket.com/volgograd/elektroinstrumenty/arenda-prokat-stroitelnyy-mini-kran-123 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-lyuks-500-70 https://svoymarket.com/moskva/spectehnika/minitraktor-s-h-yanmar-ke-4d-kuzov-4a-selskohozyaystv-mini-traktor-4h4-freza-krysha-narabotka-332-mch-215 https://svoymarket.com/volgograd/elektroinstrumenty/apenda-ppokat-glubinnogo-vibpatopa-150 https://svoymarket.com/angarsk/gotoviy-biznes/neft-podgotovlennaya-tovarnaya-postavki-158 https://svoymarket.com/chita/stroymaterialy/beton-lyubyh-klassov-s-dostavkoy-212 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-asn-15000-56 https://svoymarket.com/mytishchi/remont-i-stroitelstvo/karkasnye-doma-stroitelstvo-187 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/priem-metalloloma-vyvoz-metalloloma-demontazh-loma-v-moskve-i-mo-197 https://svoymarket.com/moskva/oborudovanie/pantonnyy-cvetovoy-veer-cmyk-to-pc-pantone-color-bridge-156 https://svoymarket.com/moskva/oborudovanie/mashina-dlya-moyki-plastmassovyh-yashchikov-asp-mmot-300-216 https://svoymarket.com/volgograd/elektroinstrumenty/arenda-prokat-promyshlennyy-pylesos-130 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-hybrid-3000-u-24 https://svoymarket.com/moskva/elektroinstrumenty/svarochnye-apparaty-resanta-sai-160k-72 https://svoymarket.com/moskva/elektroinstrumenty/svarochnye-apparaty-resanta-sai-220-77 https://svoymarket.com/korolev/stroymaterialy/krupnoformatnye-polistirolbetonnye-paneli-227 https://svoymarket.com/chita/stroymaterialy/pesok-stroitelnyy-optom-ot-15-t-209 https://svoymarket.com/saratov/otoplenie-i-ventilyaciya/nagrevatelnaya-sekciya-dlya-teplogo-pola-caleo-183 https://svoymarket.com/volgograd/elektroinstrumenty/arenda-prokat-pistolet-dlya-vyazki-armatury-143 https://svoymarket.com/nizhniy-novgorod/delovie-uslugi/naruzhnaya-reklama-v-nizhnem-novgorode-ot-reklamnogo-agentstva-269 https://svoymarket.com/krasnodar/spectehnika/agrodron-joyance-jt40l-404-245 https://svoymarket.com/sankt-peterburg/drugoe/zhurnal-registracii-temperatury-i-vlazhnosti-vozduha-40-listov-241 https://svoymarket.com/moskva/elektrika/invertory-energiya-ibp-garant-500-232 https://svoymarket.com/moskva/elektrika/trehfaznyy-stabilizator-resanta-asn-30000-3-c-89 https://svoymarket.com/moskva/elektrika/invertory-rucelf-upi-500-12-e-204 https://svoymarket.com/moskva/remont-i-stroitelstvo/remont-stankov-kzh-rt-kzts-rafamet-pressov-pb-pa-domkratov-110 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-classic-12000-64 https://svoymarket.com/moskva/elektrika/trehfaznye-stabilizatory-rubin-csn-15000-3-102 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/resanta-lux-asn-3000n-1-c-14 https://svoymarket.com/sankt-peterburg/uhod-za-zhivotnimi/veterinar-k-vam-na-dom-173 https://svoymarket.com/tver/santehnika-i-vodosnabzhenie/nasos-k8-18-k20-30-k45-30-km50-32-125-nasos-ecv-gidrant-gp-kolonka-kv-115 https://svoymarket.com/moskva/oborudovanie/trimmery-kolcevye-nozhi-dlya-myasa-freund-224 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-voltron-1000-hp-29 https://svoymarket.com/moskva/elektrika/trehfaznyy-stabilizator-resanta-asn-60000-3-em-92 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-asn-9000-52 https://svoymarket.com/volgograd/partnerstvo-i-sotrudnichestvo/kompaniya-pk-quot-gidrostroykomplekt-quot-ishchet-dilerov-258 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-ultra-9000-63 https://svoymarket.com/mytishchi/izgotovlenie-na-zakaz/montazh-pristroek-k-dachnomu-domu-120 https://svoymarket.com/mytishchi/remont-i-stroitelstvo/karkasnye-doma-stroitelstvo-187 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-asn-10000-n-54 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/resanta-asn-8000-1-c-8 https://svoymarket.com/volgograd/ruchnye-instrumenty/arenda-prokat-gidravlicheskie-ruchnye-nozhnicy-138 https://svoymarket.com/kostroma/oborudovanie/hodovye-chasti-k-dymososam-i-ventilyatoram-166 https://svoymarket.com/moskva/drugoe/energiya-lyuks-1000-71
Бизнес площадка и доска объявлений нового поколения!Откройте свой онлайн-магазинСвой личный блогПокупайте и продавайте товары безопасно!
https://films.rustec.su
https://www.rustec.su
https://utorrentfilmi.rustec.su
https://steambuy.rustec.su
https://tsargrad.rustec.su
https://60-minut.rustec.su
https://100ballnik.rustec.su
https://rufilmtv.rustec.su
https://sorokanews.rustec.su
https://championat.rustec.su
https://qostanay.rustec.su
https://stoigr.rustec.su
https://5finansymm.rustec.su
https://arhtehnoplus.rustec.su
https://koranchitat.rustec.su
https://blogfreo.rustec.su
https://more-novinok.rustec.su
https://certificatione.rustec.su
https://bellady.rustec.su
https://sexgorod.rustec.su
https://kokose.rustec.su
https://protinok.rustec.su
https://sexdoma.rustec.su
https://sexreal.rustec.su
https://pornrusskoe.rustec.su
https://abc001.rustec.su
https://fapguru.rustec.su
https://pornoall.rustec.su
https://0porno.rustec.su
https://prosto.rustec.su
https://pornolabe.rustec.su
https://etotope.rustec.su
https://pornohui.rustec.su
https://sexsosedki.rustec.su