Проект Указания Банка России "О форме, порядке составления, сроках и порядке представления в Банк России отчетности операторов по приему платежей" (по состоянию на 4 февраля 2025 г.)

На основании пункта 1.10 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", части 5 статьи 4.1 Федерального закона от 3 июня 2009 года N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" и пункта 18 части 1 статьи 3 Федерального закона от 13 июля 2015 N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка":

1. Настоящее Указание устанавливает:

форму и порядок составления отчетности операторов по приему платежей (приложение 1 к настоящему Указанию);

сроки и порядок представления саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей операторов по приему платежей, в Банк России отчетности операторов по приему платежей (приложение 2 к настоящему Указанию).

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __ _________ 202_ года N ПСД-__) вступает в силу с 1 января 2026 года.

Приложение 1
к Указанию Банка России
от ___ _____________ 202_ года N _______-У
"О форме, порядке составления, сроках и порядке
представления в Банк России отчетности
операторов по приему платежей"

Форма и порядок составления отчетности операторов по приему платежей

См. Приложение 1 в формате PDF

Приложение 2
к Указанию Банка России
от ___ _____________ 202_ года N _______-У
"О форме, порядке составления, сроках и порядке
представления в Банк России отчетности
операторов по приему платежей"

Сроки и порядок представления саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей операторов по приему платежей, в Банк России отчетности операторов по приему платежей

1. Отчетность по форме 0403301 "Сведения о деятельности оператора по приему платежей" (далее - отчетность) представляется в Банк России саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей операторов по приему платежей (далее соответственно - оператор, саморегулируемая организация), в форме электронного документа в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 сентября 2024 года N 6836-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления уведомления об использовании личного кабинета и уведомления об отказе от использования личного кабинета"1 (далее - Указание Банка России N 6836-У).

Отчетность представляется в Банк России саморегулируемой организацией на основании отчетности, представленной в саморегулируемую организацию оператором, внесенным в реестр операторов по приему платежей, являющимся ее членом, либо являвшимся ее членом и не вступившим в иную саморегулируемую организацию до истечения срока представления отчетности, но не позднее девяноста дней после прекращения членства в саморегулируемой организации (далее - члены саморегулируемой организации).

Отчетность перед представлением в Банк России подписывается единоличным исполнительным органом саморегулируемой организации либо уполномоченным им лицом, а также единоличным исполнительным органом оператора, либо уполномоченным им лицом в соответствии с абзацем третьим пункта 1.1 Указания Банка России N 6836-У.

Отчетность формируется перед отправкой по каждому оператору в один файл в соответствии с пунктом 1.3 Указания Банка России N 6836-У. В случае, если объем электронного документа, содержащего отчетность, превышает 2 гигабайта, отчетность формируется перед отправкой в несколько файлов.

Каждый файл отчетности оператора должен включать сопроводительную информацию к отчетности, составленную в соответствии с разделом 5 отчетности.

2. Отчетность представляется в Банк России не позднее 22 рабочих дней со дня окончания квартала, за который составляется отчетность.

В случае если отчетность не представлена саморегулируемой организацией в Банк России в связи с непредставлением отчетности членом саморегулируемой организации, саморегулируемая организация направляет в Банк России в сроки, указанные в абзаце первом настоящего пункта, в форме электронного документа в порядке, установленном Указанием Банка России N 6836-У, пояснения о причинах отсутствия отчетности члена саморегулируемой организации с указанием его полного наименования и ИНН, включая информацию о предъявленных саморегулируемой организацией к члену саморегулируемой организации требованиях по устранению нарушений порядка направления отчетности в саморегулируемую организацию и неисполнении членом саморегулируемой организацией таких требований.

3. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления отчетности в значениях, установленных в пунктах 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

4. В случае выявления оператором, саморегулируемой организацией факта представления в Банк России отчетности оператора, содержащей неверные и (или) неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних 2 лет, исправленная отчетность оператора должна быть направлена саморегулируемой организацией в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем выявления указанного факта.

При внесении исправлений в отчетность за несколько отчетных периодов каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным файлом, в который включается электронный документ, содержащий перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в отчетности.

5. Передача саморегулируемой организацией персональных данных в составе отчетности в Банк России осуществляется в соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 6 Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных".

------------------------------

1 Зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный N 79699.

------------------------------

Пояснительная записка к проекту указания Банка России "О форме, порядке составления, сроках и порядке представления в Банк России отчетности операторов по приему платежей"

Проект указания Банка России "О форме, порядке составления, сроках и порядке представления в Банк России отчетности операторов по приему платежей" (далее - проект указания) разработан в целях реализации полномочий Банка России по утверждению формы отчетности операторов по приему платежей (далее - операторы, отчетность), порядка ее составления, сроков и порядка представления указанной отчетности саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими операторов, в Банк России в виде списка показателей в разрезе аналитических признаков в формате XBRL.

Проект указания устанавливает:

форму и порядок составления отчетности операторов;

сроки и порядок представления в Банк России саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей операторов, отчетности операторов.

Действие проекта указания распространяется на саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, объединяющие операторов.

Проект указания вступает в силу с 1 января 2026 года.

Предложения и замечания по проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются в течение 14 календарных дней.

Ответственное структурное подразделение Банка России - Департамент данных, проектов и процессов.