Проект Указания Банка России “Об отдельных требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда” (по состоянию на 24.04.2015)

Настоящее Указание на основании абзаца тринадцатого пункта 1 статьи 14 и подпункта 2 пункта 3 статьи 34 Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755; 2006, № 43, ст. 4412; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616; 2009, № 29, ст. 3619; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4196; 2011, № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 31, ст. 4322; № 47, ст. 6391; № 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, № 19, ст. 2326; № 30, ст. 4044, ст. 4084; № 49, ст. 6352; № 52, ст. 6975; 2014, № 11, ст. 1098; 2014, № 30, ст. 4219), Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 4, ст. 37) устанавливает требования к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд). 

1. Фонд должен разработать внутренний документ, определяющий порядок идентификации существенных рисков, и внутренний документ, содержащий перечень существенных рисков.

2. В целях настоящего Указания под существенным риском понимается событие, вероятность наступления и масштаб последствий которого, в том числе в совокупности с другими событиями, способны оказать значительное негативное влияние на возможность фонда исполнить свои обязательства перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами в полном объеме и в установленный срок.

3. Идентифицированные существенные риски подлежат включению в перечень существенных рисков.

4. При идентификации существенных рисков необходимо учитывать, в том числе, риски на финансовых рынках (например, изменения финансовых показателей, котировок, уровня процентных ставок, значения инфляции), возможное неисполнение обязательств контрагентами фонда или эмитентами ценных бумаг, составляющих активы фонда, риски, связанные с операционной деятельностью фонда (например, отказ информационных систем, ошибки сотрудников фонда, перебои в электроснабжении).

5. При определении существенных рисков необходимо учитывать, в том числе, информацию о результатах и об организации деятельности фонда, иную доступную информацию о деятельности организаций, в том числе финансовых, доступную статистическую информацию.

6. Идентификация существенных рисков фонда должна осуществляться лицом (лицами), не осуществляющими деятельность, связанную с принятием этих рисков. 

7. Перечень существенных рисков пересматривается не реже одного раза в год и утверждается советом директоров (наблюдательным советом) фонда.

8. Совет директоров (наблюдательный совет) фонда, имеющего лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на день вступления в силу настоящего Указания, обязан утвердить внутренний документ, содержащий перечень существенных рисков, не позднее 1 января 2016 года. 

9. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России «Об отдельных требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда»

Банк России подготовил проект указания «Об отдельных требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда» (далее - проект указания).

Проект указания направлен на реализацию положений абзаца тринадцатого пункта 1 статьи 14 Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», обязывающих негосударственный пенсионный фонд (далее - фонд) соблюдать установленные Банком России требования к организации системы управления рисками.

Проектом указания определяется понятие существенных рисков, предъявляются требования об утверждении фондом внутренних документов, содержащих порядок идентификации существенных рисков и перечень идентифицированных существенных рисков.

Действие Указания Банка России «Об отдельных требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда» будет распространяться на негосударственные пенсионные фонды, планируемая дата вступления в силу - третий квартал 2015 года.

Проект указания разработан Департаментом коллективных инвестиций и доверительного управления Банка России.

Предложения и замечания по проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются с 24 апреля 2015 года по 11 мая 2015 года.