Письмо Банка России от 28 марта 2017 г. № 05-15-4/2217 “О порядке составления отчетности по форме 0409122”

Банк России рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 06.03.2017 № А-02/5-136 о порядке составления и представления отчетности по форме 0409122 «Расчет показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)» (далее - отчетность по форме 0409122), установленной Указанием Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (далее - Указание № 4212-У), и сообщает следующее.

В целях определения соответствия кредитной организации критериям пункта 7 части 1 статьи 76 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» для оценки необходимости представления отчетности по форме 0409122 следует использовать размер средств, привлеченных от физических лиц на основании договоров банковского вклада и договоров банковского счета, определяемый в соответствии с алгоритмом расчета данных для формы отчетности 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)», установленной Указанием № 4212-У, в отношении денежных средств физических лиц с учетом средств индивидуальных предпринимателей (строка 16.1 «Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей» формы отчетности 0409806).